本溪市人民政府

本溪市教育局2018年度部门决算

目    录

第一部分   本溪市教育局概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分   本溪市教育局2018年部门决算表

一、2018年度收入支出决算总表

二、2018年度收入决算表

三、2018年度支出决算表

四、2018年度财政拨款收入支出决算表

五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分   本溪市教育局2018年部门决算情况说明

第四部分   名词解释

第一部分 本溪市教育局概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家和省有关教育改革与发展方针、政策和法律、法规；起草地方性教育法规和规章制度。

（二）负责制定（拟订）全市教育事业发展规划；拟定教育体制改革政策以及教育事业发展的重点、结构、速度，指导并协调实施工作。

（三）负责推进全市义务教育均衡发展和促进教育公平，负责全市义务教育宏观指导与协调，指导全市普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作;统筹管理和指导少数民族教育工作。

（四）组织对全市中等及以下各类教育工作的督导评估；指导全市基础教育发展水平和质量的监测工作。

（五）指导全市以就业为导向的中等职业教育发展与改革，负责全市中等职业教育的统筹规划、综合协调，制定地方中等职业教育教学指导文件，指导中等职业教育教育教学改革。

（六）承办市属各类教育实体及民办教育机构的设立、变更、撤销的审批和申报工作;统筹管理全市各类中等学历教育的招生考试工作，与有关部门共同编制和实施各类中等学校招生计划，负责各类中等职业学历教育的学籍管理工作。

（七）统筹管理本部门教育经费；参与拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策；监测全市教育经费的筹措和使用情况；统筹管理全市教育费附加，统计全市教育经费投入情况。

（八）指导各类学校思想政治教育工作、思想品德工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作；指导全市学校安全工作。

（九）规划指导全市中小学校长和教师队伍建设工作；组织实施各类教师资格认定工作；统筹规划和指导教育系统人才队伍建设工作。

（十）承办市政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

纳入本溪市教育局2018年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.本溪市教育局

2.本溪市高级中学

3.本溪市第一中学

4.本溪市第二高级中学

5.本溪市第三高级中学

6.本溪市第四高级中学

7.本溪市商贸服务学校

8.本溪市机电工程学校

9.本溪市中等职业技术学校

10.本溪市第二中学

11.本溪市第三中学

12.本溪市第五中学

13.本溪市第七中学

14.本溪市第八中学

15.本溪市第九中学

16.本溪市第十中学

17.本溪市第十二中学

18.本溪市第十三中学

29.本溪市第实验中学

20.本溪市第十六中学

21.本溪市南芬中学

22.本溪市第二十中学

23.本溪市第二十一中学

24.本溪市第二十二中学

25.本溪市第二十三中学

26.本溪市第二十四中学

27.本溪市第二十五中学

28.本溪市第二十六中学

29.本溪市第二十七中学

30.本溪市第二十九中学

31.本溪市第三十中学

32.本溪市第三十二中学

33.本溪市第三十四中学

34.本溪市第三十六中学

35.本溪市第三十九中学

36.辽宁省实验学校本溪分校

37.张其寨中学

38.本溪市实验小学

39.本溪市迎宾小学

40.本溪市北星小学

41.本溪市南一小学

42.本溪市实验幼儿园

43.本溪市药都中心幼儿园

44.本溪市特殊教育学校

45.本溪市朝鲜族中学

46.本溪市工读学校

47.本溪市招生考试委员会办公室

48.本溪市教育信息化管理中心

49.本溪市中小学卫生保健所

50.本溪市教育装备管理中心

51.本溪市教育局教育产业管理中心

52.本溪市教育局房产建设管理中心

53.本溪市幼儿教育中心

54.本溪市教育局教师培训交流中心

55.本溪市教师进修学院

56.本溪市教育局档案管理中心

57.本溪市教育局会计核算中心

58.本溪市卫生学校

第二部分 本溪市教育局2018年度部门决算公开报表

本溪市教育局2018年度部门决算公开报表.xls

第三部分 本溪市教育局2018年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计83196.11万元，包括：

1.财政拨款收入71263.88万元，其中：公共预算财政拨款收入71263.88万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元，主要是XX等收入。

3.事业收入2584.05万元，主要是学费等收入。

4.经营收入0万元，主要是XX等收入。

5.附属单位上缴收入0万元，主要是XX等收入。

6.其他收入12.22万元，主要是房屋出租等收入。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是XX等。

8.上年结转和结余9335.96万元，主要是学校公用经费、部分校舍维修改造及设备购置专项、中职省示范性学校建设经费等。

与上年相比，今年收入减少7931.05万元，减少8.7%，主要原因：退休人员工资纳入社保开资。

（二）支出总计73803.17万元，包括：

1.基本支出67084.48万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出54985.96万元，对个人和家庭的补助支出1950.26万元，商品和服务支出9499.77万元。

2.项目支出6718.69万元，主要包括校舍维修改造及设备购置、中职省示范性学校建设等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，主要包括XX等业务支出。

4.经营支出0万元，主要包括XX等业务支出。

5.对附属单位补助支出0万元，主要包括XX等业务支出。

与上年相比，今年支出减少5083.76万元，减少7.04%，主要原因：退休人员工资纳入社保开资。

（三）年末结转和结余9390.32万元

主要是部分校舍维修改造、中职省示范性学校建设工程建设项目未结算及设备购置项目质保等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少707.85万元，减少7%，主要原因：上年结转未支付的项目在今年进行了列支。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映本溪市教育局2018年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度财政拨款支出71364.87万元，其中：基本支出64646.18万元，项目支出6718.69万元。

（二）具体情况

2018年度财政拨款支出71364.87万元，比上年减少7851.42万元，下降9.91%，主要原因是退休人员工资纳入社保开资。按支出功能分类科目分，包括教育支出59788.66元，社会保障和就业支出7547.54万元，住房保障支出4028.67万元。

1.教育支出59788.66万元，包括：

（1）教育管理事务支出587.86万元，主要是人员、办公费等支出。

（2）普通教育支出43684.34万元，主要是学前、小学、初中、高中等各类教育的人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。

（3）职业教育支出9881.30万元，主要是中等职业学校人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。

（4）特殊教育支出268.10万元，主要是特殊教育学校的人员、办公、设备购置等支出。

（5）进修及培训1534.59万元，主要是教师进修学院的人员、办公等支出。

（6）教育费附加安排的支出3832.47万元，主要是中小学、职业学校的校舍维修改造、设备购置等支出。

2.社会保障和就业支出7547.54万元，包括：

（1）归口管理的行政单位离退休35.07万元，主要是机关离退休人员工资等支出。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出7100.47万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出。

（3）其他社会保障就业支出412万元，主要是人社局公共实训基地项目建设工程款。

3.节能环保支出0万元。

4.住房保障支出4028.67万元，包括：

（1）住房公积金3813.14万元，主要是配缴的职工住房公积金支出。

（2）购房补贴215.53万元，主要是职工购房的货币化补贴。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2018年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出245.92万元，其中：因公出国（境）费1.52万元，公务接待费6.38万元，公务用车购置及运行维护费238.02万元。2018年度“三公”经费支出比2018年初预算少支出123.35万元，主要原因是公车改革后，公务用车购置及运行维护费费用减少。比2017年决算减少43.29万元，下降（增长）14.97%，主要原因是公车改革后车辆运行费用减少。

1.因公出国（境）费1.52万元，主要用于出国签证等手续费，2018年参加出国（境）团组1个，累计1人次。

2.公务接待费6.38万元，主要用于上级部门调研考察等，2018年国内公务接待累计90批次，2308人，6.38万元。

3.公务用车购置及运行维护费238.02万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费238.02万元。2018年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量94辆。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年教育局机关运行经费支出413.13万元，比2017年减少28.87万元，降低6.53%，主要原因是压缩办公经费支出、公车改革后车辆运行费用减少等原因。

（二）政府采购支出情况

2018年教育局政府采购支出总额4039.02万元，其中：政府采购货物支出117.66万元，政府采购工程支出3921.36万元，政府采购服务支出0万元。教育局机关授予中小企业合同金额4039.02万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额78.96万元，占政府采购支出总额的1.95%。

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，教育局共有车辆94辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车94辆；单位价值50万元以上设备0台（套）,单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，市财政局对我单位2018年度预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金2820.83万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）93分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是缺乏前瞻性;二是编制方法不科学。下一步将采取以下措施加以改进：预算编制时即要结合本单位的事业发展需要，也要充分考虑财力状况。

第四部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

21.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

22.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

23.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

25.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

26.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

30.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

32.资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探电力信息等支出（款）建设项目贷款贴息（项）：反映根据国家规定用于特定建设项目及国家级高新技术开发区、中西部经济技术开发区建设项目设施贷款的财政贴息支出。

33. 国土资源气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

35.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。